「うちはそんなに財産があるわけじゃないから…」
そんなふうに思っていませんか？
実は、相続に関するトラブルは財産の多い少ないにかかわらず起こっています。
また、「相続税対策」だけでなく、「家族間の争いを防ぐ」ための準備もとても大切です。
この記事では、相続・贈与に関する基礎的な仕組みから、生前にできる実践的な対策まで、わかりやすく解説します。
相続・贈与対策が必要な理由とは？
① 相続税の負担を減らすため
相続財産が基礎控除額（例：3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超えると、相続税が発生します。
少しでも負担を軽減するために、生前からの準備が不可欠です。
② 家族のトラブルを避けるため
「話し合いがまとまらない」「誰がどの財産を相続するかで揉める」
こうした**“争族（そうぞく）”**は、遺言がない・意思が明確でないことが主な原因です。
③ 認知症などで判断能力が失われる前に
相続対策は「元気なうちにしかできない」という点も重要です。
認知症になると、贈与契約や不動産の名義変更が難しくなるケースも。
相続・贈与対策の主な種類
1. 生前贈与の活用
贈与とは、生前に財産を他人に譲ること。相続財産を減らす＝相続税対策になるため、長期的に活用する方が増えています。
✅ よく使われる制度：
- 暦年贈与（年間110万円まで非課税）
- 相続時精算課税制度（2,500万円まで非課税／要申請）
- 教育資金・結婚子育て資金贈与（非課税枠付き）※条件あり
2. 遺言書の作成
法的効力を持つ遺言書があれば、希望通りに財産を分けることができ、トラブルの予防になります。
種類：
- 自筆証書遺言（自分で書く、法務局で保管可能）
- 公正証書遺言（公証人が作成、より確実）
遺言には財産の分け方だけでなく、葬儀の希望や感謝の言葉を残すことも可能です。
3. 不動産の整理・活用
相続財産の中でも大きな割合を占めるのが「不動産」です。
現金と違って分割しにくいため、事前に共有・売却・賃貸などの方針を定めておくことが大切です。
4. 家族信託の活用
最近注目されているのが「家族信託」。
親が元気なうちに子どもに財産管理を委託し、認知症後も資産を凍結させずスムーズに使えるようにする制度です。
相続ではなく「管理・承継の仕組みをつくる」ことができる新しい方法です。
相続・贈与対策の進め方ステップ
STEP1｜財産の棚卸しをする
まずは、自分が持っている資産の**「種類・金額・名義・場所」**をリストアップしましょう。
例：
- 現金・預金
- 不動産（自宅・貸地）
- 株・投資信託
- 保険・年金
- 借入・負債（あれば）
STEP2｜家族の希望・状況を共有
法定相続人や配偶者・子どもの考えや希望も大切です。
「兄弟間で不公平感が出そう」「介護をしてくれている子に多めにしたい」など、意見のすり合わせも重要です。
STEP3｜専門家に相談する
相続税や贈与の税制は複雑で、法改正も頻繁に行われています。
不安な場合は、税理士・弁護士・ファイナンシャルプランナーなどの専門家に早めに相談するのが安心です。
よくある質問（FAQ）
❓ 贈与と相続、どちらが有利ですか？
贈与は早めに財産を移せる＝長期で節税しやすいですが、受け取る側の税負担が早く発生します。
相続は一定の控除枠があるため、財産規模や人数によって使い分けが必要です。
❓ まだ若いのに相続対策は早すぎませんか？
いいえ、むしろ早いほど柔軟に対策が取れます。
年齢を重ねてからでは、判断能力の問題や家族の事情の変化でスムーズに進められないこともあります。
❓ 保険や口座名義変更も必要ですか？
はい。預金・保険など相続時に手続きが煩雑なものは事前に整理しておくと安心です。
まとめ｜「備え」は家族への最大の贈り物
相続や贈与は、単なる「お金のやり取り」ではなく、家族の未来を守るための大切な準備です。
✅ 本記事のポイントまとめ：
- 生前贈与や遺言など、早めの対策でトラブルを回避
- 不動産や保険も含めた全体の棚卸しが重要
- 専門家の力を借りて制度を正しく使うことが安心の第一歩
家族に「ありがとう」と言ってもらえる相続対策を、今日から少しずつ始めてみませんか？
